创业板IPO审核3过3！国内关键医药中间体CDMO服务商顺利过会

        《电鳗快报》李笑笑/文         8月10日，深圳证券交易所创业板上市委员会召开2021年第46次上市委员会审议会议，此次会议上审核了武汉光庭信息技术股份有限公司(以下简称“光庭信息”)、重

        《电鳗快报》李笑笑/文

        8月10日，深圳证券交易所创业板上市委员会召开2021年第46次上市委员会审议会议，此次会议上审核了武汉光庭信息技术股份有限公司(以下简称“光庭信息”)、重庆市紫建电子股份有限公司(以下简称“紫建电子”)、诚达药业股份有限公司(以下简称“诚达药业”)的首发上市申请，上述3家公司均顺利过会。

        光庭信息

        光庭信息是一家主要为汽车零部件供应商和汽车整车制造商提供专业汽车电子软件定制化开发和软件技术服务的信息技术企业。该公司的业务由车载导航系统逐渐拓展至车载信息娱乐系统、液晶仪表显示系统、车载通讯系统、高级驾驶辅助系统(ADAS)、底盘电控系统、电驱动系统等领域，具备了面向智能网联汽车的全域全栈软件开发能力。

        伴随着汽车电子电气架构的演变以及“软件定义汽车”理念的兴起，光庭信息紧密围绕汽车智能化、网联化、电动化的发展趋势，致力于构建以车载操作系统为核心的基础软件平台，以软件驱动汽车数字化转型，为用户提供全新的驾乘体验及服务。

        招股书显示，2018年-2020年，光庭信息实现营业收入分别为2.43亿元、3.05亿元、3.34亿元;同期净利润为7059.64万元、5914.25万元、7340.37万元。报告期内，该公司的净利润存在小幅波动。

        2021年1-6月，光庭信息预计实现营业收入1.63亿元-1.73亿元，较上年同期增长3761.09万元-4761.09万元;预计实现归属于母公司股东的净利润为2466万元-2885万元，较上年同期增长319.84万元-738.84万元;预计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为2245万元-2664万元，较上年同期增长273.33万元-692.33万元。

        《电鳗快报》关注到，报告期内，光庭信息对前五名客户的销售收入分别为1.26亿元、1.76亿元和1.77亿元，占各期营业收入的比例分别为51.92%、57.68%、52.98%，客户集中度相对较高。该公司面向的客户主要为全球主要的汽车零部件供应商或知名的汽车整车制造商，该公司已与日本电产、电装、延锋伟世通、佛吉亚歌乐、MSE等客户形成了稳定的合作关系。但若未来主要客户因宏观经济周期波动或其自身市场竞争力下降导致生产计划缩减、采购规模缩小，或该公司的供应商认证资格发生不利变化，或新产品研发、技术储备无法满足客户需求，可能导致光庭信息与主要客户的合作关系发生不利变化，其经营业绩将受到负面影响。

        此次，光庭信息拟募集资金约3.87亿元，所募资金将投向基于域控制器的汽车电子基础软件平台建设项目、智能网联汽车测试和模拟平台建设项目、智能网联汽车软件研发中心建设项目。

        紫建电子

        紫建电子专注于小型消费类可充电锂离子电池产品的研发、设计、生产和销售，产品以各类小型消费类电子产品为主要应用领域，包括蓝牙耳机、智能穿戴设备(智能手表、手环、VR/AR眼镜等)、智能音箱、便携式医疗器械、车载记录仪等。

        该公司产品广泛应用于通讯、音频、互联网、智能穿戴等领域的知名品牌，如华为、小米、OPPO、vivo、哈曼(JBL、AKG等)、B&O、森海塞尔、Jabra、缤特力、索尼、LG、松下、先锋、铁三角、Marshall、3M、Anker、谷歌、Jlab、漫步者、JVC、一加和1more等国际一流及知名品牌，树立了“VDL(紫建电子)”良好的品牌形象。

        招股书显示，2018年-2020年，紫建电子实现营业收入分别为2.36亿元、4.21亿元、6.39亿元;同期净利润分别为4032.07万元、6376.54万元、1.18亿元，该公司营收与净利润增长迅速。

        《电鳗快报》关注到，随着紫建电子营收的增长，2018年末、2019年末和2020年末，该公司应收账款账面价值分别为6966.49万元、1.21亿元和2.06亿元，占当期流动资产的比重分别为40.40%、50.04%和44.58%，报告期各期末，该公司该账龄在一年以内的应收账款余额占比均在99%以上。虽然紫建电子应收账款的产生均与其正常的生产经营和业务发展有关，且应收账款的账龄主要在一年以内，应收账款质量较高，但随着经营规模的扩大，应收账款金额将持续增加，如宏观经济环境、客户经营状况等发生重大不利变化或该公司采取的收款措施不力，应收账款将面临发生坏账损失的风险。

        此次，紫建电子拟募集资金约4.88亿元，所募资金将投向消费类锂离子电池扩产项目、紫建研发中心建设项目及补充流动资金。

        诚达药业

        诚达药业主要致力于为跨国制药企业及医药研发机构提供关键医药中间体CDMO服务，并从事左旋肉碱系列产品的研发、生产和销售。该公司自成立以来坚持深耕医药CDMO领域，在药物临床试验和商业化阶段为客户提供关键医药中间体的工艺研发及优化、质量研究和定制生产等服务。

        该公司所服务的终端药物涉及抗肿瘤、艾滋病、乙肝、丙肝、骨髓纤维化、癫痫、帕金森症等多个治疗领域。诚达药业服务的终端定制客户包括Incyte、Helsinn、礼来/Evonik、Gilead、GSK等跨国制药企业。左旋肉碱系列产品方面，该公司是全球左旋肉碱系列产品的主要供应商之一，产品出口全球30多个国家，具有较强的市场竞争力。

        《电鳗快报》关注到，医药行业的合作模式普遍较为复杂，诚达药业CDMO业务也采用了不同的业务合作方式：一方面，该公司直接与终端客户对接建立合作关系，另一方面，该公司也会通过与ALFA、上海长森等商业伙伴的合作与终端定制客户建立业务关系。报告期内诚达药业通过ALFA和上海长森拓展了与部分终端定制客户的业务。其中，ALFA先后指定了江苏汇鸿、江苏艾睿作为其在中国地区业务的进出口代理商，该公司部分定制产品通过江苏汇鸿、江苏艾睿销售给ALFA，继而销售给终端定制客户。

        《电鳗快报》关注到，报告期内，诚达药业通过江苏汇鸿、江苏艾睿间接向ALFA销售的金额占公司营业收入比例分别为14.18%、38.65%和21.24%，诚达药业向上海长森的销售金额占该公司营业收入比例分别为5.50%、6.04%和12.99%。若未来该公司与ALFA、上海长森的合作关系发生重大变化，则可能影响与终端定制客户的业务开展及未来客户资源拓展情况。

        招股书显示，2018年-2020年，诚达药业实现营业收入分别为2.03亿元、2.94亿元、3.73亿元;同期净利润分别为671.01万元、5418.49万元、1.20亿元。2021年1-3月，该公司实现营业收入8792万元，较2020年1-3月增加9.14%;实现归属于母公司股东的净利润2093.75万元，较2020年1-3月增加6.96%。

        此次，诚达药业拟募集资金约5.13亿元，其中1.10亿元用于补充流动资金，剩余资金投向1医药中间体项目、原料药项目及研发中心扩建项目。

《电鳗快报》